供应链系统设计-供应链中台系统设计（十一）- 清结算中心概念片篇

概述

上篇供应链系统设计-供应链中台系统设计（十）- 清结算中心概念片篇文中提到了什么是金融客户、资金账号、资金账户、以及资金账号和资金账户的关系，如下图所示：

这些对于清算和结算来说都是前置的概念，本篇文章我们来充分讨论一下到底什么是清算和结算。

什么是清算

我们之前清算就是算钱，结算可以理解为付钱，首先我们通过一个小例子来了解一下什么是清算。

小明在工地上搬砖，与公司说好，每天搬砖100块，得10元，每天搬砖200块，得25元。小明一共工作了10天，前6天，每天搬砖100块，后4天，每天搬砖200块，请问小明搬砖应得多少钱。

另外，小明需要给工头每天收入1%的管理费。那小明应该得到多少钱呢？

小明10天搬砖所得：

6天*100元 + 4天 * 200 = 600元 + 800元 = 1400 元。

小明的管理费：

1400元 * 1% = 14元

小明实际所得：

小明10天搬砖所得 - 小明的管理费 = 1400 元 - 14元 = 1386元。

以上就是算钱的过程，也就是我们所说的清算过程。

什么是清算？清算通俗的解释就是算，谁何时因为什么事情给谁多少钱。更直白的理解，清算就是算钱的过程。如下图所示：

很多同学可能对于财务不是非常熟悉，对于借贷关系搞不清楚，因此，我在这边举一个例子对借贷关系进行说明，希望大家对于借贷关系有一个初步的理解。

什么是借与贷

场景：小红在班级小卖部卖文具

第一天：小红进货

1️⃣ 事件：小红用班费 借了50元 买铅笔（进货）

借贷记录：
💡 借（钱的用途）：买了50元铅笔（铅笔库存增加）
💡 贷（钱的来源）：这50元是 班费借来的（欠班费50元）
✅ 验证：铅笔（50元）= 欠班费（50元）

小口诀：
▶️ "借进来的是用途，贷出去的是来源！"

第二天：小红卖货

2️⃣ 事件：卖出10支铅笔，每支赚1元（售价6元，成本5元）

借贷记录：
💡 借（钱的去向）：收到现金60元（钱增加）
💡 贷（钱的来源）：
- 铅笔库存减少50元（成本）
- 利润增加10元（赚的钱）
  ✅ 验证：现金（60元）= 库存减少（50元）+ 利润（10元）

小口诀：
▶️ "钱进来左边借，钱出去右边贷，赚的钱也要记明白！"

第三天：小红还钱

3️⃣ 事件：小红用赚的10元 先还班费10元

借贷记录：
💡 借（钱的用途）：还班费（欠班费 减少10元）
💡 贷（钱的来源）：现金减少10元（钱 花出去了）
✅ 验证：剩余欠班费（40元）= 剩余现金（50元）

终极总结

借贷就像跷跷板：
- 左边（借）：钱花去哪了？买了东西/还了债
- 右边（贷）：钱从哪来的？借的/赚的
永远平衡：左边总数 = 右边总数
真人演示：拿两个盒子，左边贴"借"，右边贴"贷"，用硬币模拟交易，孩子秒懂！

✅ 一句话考试重点：
“每一笔钱，都要同时写两句话：钱去了哪里（借），钱从哪来（贷）！”

所以，从以上就可以看出，借和贷的关系了。

清算是算钱的过程

清算本质上就是算钱的过程，核心涉及到要素主要关键要素：

要素	说明	例子
谁（贷方）	资金接收方（如商家、平台分账方）	奶茶店老板
给谁（借方）	资金支付方（如消费者、合作方）	消费者支付奶茶费用
多少钱	实际应收/应付的净额	应付商家1782元
何时	清算周期（如实时清算、T+1清算）	每日23:00批量清算当日订单
为什么清算	交易场景（如商品销售、服务费、退款）	奶茶销售、平台佣金
清算结果	最终账务明细（如分账金额、手续费、待解冻资金）	商家1782元，平台198元，退款20元

如何清算？

流程步骤：

收集交易数据：汇总所有待处理的交易记录（如订单、退款、手续费）。
核对与验证：
- 检查交易是否完整（如是否有漏单、重复支付）。
- 验证交易合法性（如反洗钱检查、账户状态）。
计算净额：
- 按规则汇总应收/应付金额（如扣除手续费、分账比例）。
- 生成最终清算结果（如应付商家金额、平台抽成）。

例子：
奶茶店通过外卖平台卖出100杯奶茶（每杯20元），平台抽成10%。

如何清算：
- 收集订单数据：总销售额2000元，退款1杯（20元），抽成10%。
- 验证退款真实性（是否实际发生）。
- 计算净额：应付商家 = (2000 - 20) × 90% = 1782元。

2. 为什么清算？

核心原因：

防错纠偏：避免因数据错误（如重复扣款、金额不符）导致资金损失。
合规风控：确保交易合法（如拦截洗钱行为）。
效率提升：通过净额计算减少资金划转次数（如100笔交易合并为1笔结算）。

反例：
若跳过清算直接结算：

某笔订单实际支付失败，但系统误记为成功，商家可能多收钱，后续需追回资金，造成纠纷。

总结：清算的核心逻辑

清算 = 会计对账 + 风险把关 + 算净额

像数学老师批改作业：先检查每道题（交易）是否正确，再统计总分（净额）。
像足球裁判：确保比赛（交易）公平合规，再吹哨结束（结算）。

一句话：清算是“交易的安检员”，先验明正身、算清金额，再放行资金！

什么是清算渠道

清算渠道根据业务不同，分开处理清算数据，比如不同销售方式或平台。然后需要确保例子中的每个渠道都有独立的记录，这样月底统计时，可以清楚知道每个渠道的收入和问题。

清算渠道的主要作用是隔离业务数据、便于统计。可能需要用对比的方式，比如如果不分渠道，所有钱混在一起，很难知道哪个渠道赚钱或出问题。而分开渠道后，每个地方的钱单独算，容易管理和分析。

假设你是小学生小明，在学校里通过三种方式卖零食赚钱：

课间在校门口摆摊（渠道A）；
午休时在班级里零售（渠道B）；
放学后让好朋友小红代卖（渠道C）。

每天放学后，你要做一件事：

清算渠道的作用：
- 分开记账：
  - 校门口摆摊的钱单独记在“小本子A”上；
  - 班级零售的钱单独记在“小本子B”上；
  - 小红代卖的钱单独记在“小本子C”上。
- 避免混乱：
  - 如果所有钱都混在一起，月底算账时，你根本不知道哪种方式赚得多，小红有没有偷偷吃掉零食，或者校门口的钱被风吹走了多少。

清算渠道的核心作用

场景	不分渠道（混乱）	分渠道（清晰）
校门口摆账	钱和班级零售的钱混在一起，算不清	单独记录：今天校门口赚了20元
小红代卖	不知道小红是否诚实，可能少交钱	单独记录：小红今天应该交15元，实际交10元（发现问题！）
统计哪种方式最赚钱	无法比较	一看账本：校门口赚最多，班级第二，小红最少

一句话记住

清算渠道就是“分门别类记账本”！

每个赚钱的地方（渠道）单独记一本账，月底一翻就知道哪里赚得多、哪里出问题！
就像妈妈把你的语文、数学作业分开检查，不会把分数混在一起！

什么是结算

一句话定义：结算就是“实际付钱或收钱”——把算清楚的钱，装进口袋或转给别人的最后一步！

可以通一张图表达出来

用小学生卖柠檬水的例子说明

假设你是小学生小美，每天放学后在校门口卖柠檬水，每杯3块钱。
一天结束后，你需要做两件事：

清算（算钱）：
- 数一数今天卖了多少杯：卖出10杯，每杯3元 → 应收30元。
- 检查实际收到的钱：发现只有27元，少3元！可能是有一杯没收钱，或者钱被风吹跑了。
结算（存钱/付钱）：
- 确认实际金额后，把27元放进存钱罐里（收钱）。
- 如果今天进货柠檬花了10元，就把这10元付给水果店老板（付钱）。

👉 总结：

清算：先数清楚钱对不对（“算账”）。
结算：把钱实际存起来或转出去（“动手给钱”）。

生活中的结算场景

场景	清算（算账）	结算（付钱/收钱）
妈妈买菜	核对小票，看价格是否算对	用手机扫码付钱给菜摊老板
爸爸发零花钱	计算这周你做家务能拿多少钱	把现金递到你手里
学校义卖活动	统计卖玩具赚了多少钱	把钱交给老师捐给山区小朋友

为什么结算重要？

避免“空头支票”：光算清楚钱，不实际付钱，等于没完成交易。
确保公平：算对钱再付钱，谁也不吃亏。
例子：你和小伙伴分糖果，说好一人5颗，结果你只拿到3颗——这就是“没结算清楚”！

一句话记住：
结算是“算完账后掏钱”的临门一脚——算清是前提，掏钱是结果！
（就像写完作业才能出去玩，结算是完成交易的“最后一步”！）

结算的关键要素

结算的关键要素，用表格形式清晰展示：

关键要素	说明	例子
参与方	付款方和收款方的身份信息	付款方：小明；收款方：奶茶店老板
金额	实际需要支付或收到的资金数额	小明支付奶茶费用20元
时间	结算发生的具体时间或周期	每日23:00自动结算当日收入
渠道	资金转移的途径或方式（如银行、支付宝、现金）	通过支付宝转账
状态	结算是否成功完成（如成功、失败、处理中）	显示“转账成功”或“到账失败”
业务缘由	触发结算的具体交易场景或原因	购买奶茶、缴纳水电费、发工资
结算方式	资金转移的形式（实时结算、批量结算）	实时到账（如微信支付）、月底统一结算
手续费	结算过程中可能产生的额外费用	提现到银行卡时收取0.1%手续费

通俗解释

想象你通过支付宝给朋友转100元：

参与方：你是付款方，朋友是收款方。
金额：100元。
时间：点击“确认转账”后立即到账。
渠道：支付宝。
状态：显示“转账成功”。
业务缘由：还朋友借的钱。
手续费：支付宝不收费。

总结：
结算就像“快递包裹”——必须有发件人、收件人、包裹内容（金额）、快递公司（渠道）、发货时间，才能确保包裹准确送达！

写在最后话

供应链中台中的清算和结算的概念，以及它们在金融客户、资金账号、资金账户等场景中的应用。对清算和结算概念的三点核心总结，结合通俗案例说明：

1. 清算与结算的本质区别

清算（算钱）	结算（付钱）
核心动作：核对账目、计算净额	核心动作：实际资金转移
作用：确保账务正确、防错纠偏	作用：完成交易闭环
例子：	例子：
- 小明搬砖10天总收入1400元，扣除1%管理费后净赚1386元（算账）。	- 奶茶店老板将1386元存入银行卡（付钱）。
关键口诀：	关键口诀：
“先算清楚，再动手给钱”	“算完账后掏钱”

2. 清算的核心要素与流程

要素	说明	例子
谁（贷方）	资金接收方（如商家、平台分账方）	奶茶店老板
给谁（借方）	资金支付方（如消费者）	消费者支付奶茶费用20元
多少钱	实际应收/应付净额	应付商家1782元（扣除手续费后）
何时	清算周期（如每日、实时）	每日23:00批量清算当日订单
业务缘由	交易场景（如销售、退款）	奶茶销售、平台佣金

清算流程：
1️⃣ 收集数据 → 2️⃣ 验证交易 → 3️⃣ 计算净额 → 4️⃣ 生成结果
例子：

外卖平台卖出100杯奶茶（2000元），退款1杯（20元），抽成10% → 应付商家 1782元。

3. 清算渠道与结算的关键作用

清算渠道	结算关键要素
定义：按业务隔离数据（如不同销售渠道）	参与方：付款方与收款方（如小明与奶茶店老板）
作用：避免混淆、便于统计	金额：实际支付/收到的资金（如20元）
例子：	时间：结算周期（如实时到账）
- 小明通过校门口摆摊（渠道A）、班级零售（渠道B）、小红代卖（渠道C）分开记账。	渠道：支付宝、微信支付等
对比不分渠道的混乱：	状态：成功/失败（如转账成功）
- 钱混在一起，无法追踪问题。	业务缘由：购买奶茶、发工资等